目    录

第一部分：柳州市学生资助管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市学生资助管理中心2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市学生资助管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市学生资助管理中心概况

一、主要职能

柳州市学生资助管理中心的主要职能如下：

（一）贯彻落实国家和自治区、市有关学生资助政策，积极推动各级各类学校学生的资助工作，对市本级学生资助政策的制定提出建议。

（二）宣传相关学生资助政策，协调落实学前教育、义务教育、普通高中教育、中等职业教育资助政策。

（三）负责组织市教育局局属学校开展各项学生资助工作，负责指导督促各县区教育行政部门开展学前教育、义务教育、普通高中教育、中等职业教育等学段的学生资助工作、生源地信用助学贷款工作、高校毕业生学费补偿和国家助学贷款补偿工作，负责汇总全市各学生资助项目数据上报自治区教育厅。

（四）负责指导督促各县区教育行政部门实施农村义务教育学生营养改善计划工作。

（五）负责指导局属学校食堂食品安全监督管理工作，指导督促各县区教育行政部门开展学校食堂食品安全监督管理与营养健康工作。

（六）完成主管部门交办的其他任务。 

二、单位机构设置情况

柳州市学生资助管理中心为市教育局管理的正科级公益一类全额拨款事业单位。根据市委编办机构编制文件要求，柳州市学生资助管理中心无内设科室。

第二部分：柳州市学生资助管理中心 2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。    

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。    

注：本表反映单位本年度各项支出情况。    

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。   

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。   

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。   

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位2022年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。   

第三部分：柳州市学生资助管理中心 2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入9,352.35 万元，其中本年收入9,347.36 万元，较2021年决算增加2,476.07万元，增长36.01%。 收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入9,316.27 万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加2,498.97万元，增长36.66%，主要原因是：资助项目的上级收入增加，全年在职人数大于上年数，人员经费增加，均属于正常变动。 

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00 万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

4.上级补助收入31.01 万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：国家开发银行转入生源地信用助学贷款代理费。

5.事业收入0.00 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

6.经营收入0.00 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。 

7.附属单位上缴收入0.00 万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

8.其他收入0.08 万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算增加0.04万元，增长100.00%，主要原因是：我单位其他收入均为银行利息收入，本年银行利息收入稍有增加。 

9.使用非财政拨款结余0.00 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。 

10.上年结转和结余4.99 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少53.95万元，下降91.53%，主要原因是：本年部分项目支出将上年结转和结余资金执行完毕，属于正常变动。 

（二）本单位2022年度总支出9,352.35 万元，其中本年支出9,317.14 万元，较2021年决算增加2,476.07万元，增长36.01%。 支出具体情况如下：

1.教育支出（类）9,317.14万元，主要用于：其他教育管理事务支出、初中教育、高中教育、高等教育、中等职业教育、高等职业教育、特殊学校教育、其他教育支出。较2021年决算增加2,473.87万元，增长36.15%，主要原因是：资助项目的上级收入增加，全年在职人数大于上年数，人员经费增加，均属于正常变动。

2.结余分配0.05万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年决算增加0.01万元，增长25.00%，主要原因是：我单位结余分配来源于利息收入，本年银行利息收入稍有增加。

3.年末结转和结余35.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算增加30.17万元，增长604.61%，主要原因是：根据相关文件精神，国家开发银行向我单位转入生源地贷款项目代理费，该收入作为上级补助收入（项目）继续结转下年使用。 

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出9,316.27 万元，较2021年决算增加2,445.02万元，增长35.58%，主要原因是：资助项目经费支出增加，全年在职人数大于上年数，人员经费支出增加。 其中：基本支出165.08 万元，项目支出9,151.20 万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1,769.54万元，支出决算9,316.27万元，完成年初预算的526.48%。

支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）年初预算为15.00万元，支出决算为11.85万元，完成年初预算的79.00%。决算数小于预算数的主要原因是：单位根据实际开展相关工作，并在合理范围内压减支出，减少非必要开支以节约工作经费。主要用于：专项工作支出及根据社保通知追加缴纳的公务员医疗补助。

（二）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为3.00万元，支出决算为1.80万元，完成年初预算的60.00%。决算数小于预算数的主要原因是：该项为义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助的市级配套经费，根据政策，1.80万元已达10.00%比例足额配套。主要用于：义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目。

（三）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）年初预算为160.00万元，支出决算为1,645.28万元，完成年初预算的1028.30%。决算数大于预算数的主要原因是：决算数包含上级经费，当年上级追加经费约占该项目的90.00%。主要用于：高中资助项目支出。

（四）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）年初预算为600.00万元，支出决算为600.00万元，完成年初预算的100.00%。主要用于：大学新生资助项目支出。

（五）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为860.00万元，支出决算为6,862.14万元，完成年初预算的797.92%。决算数大于预算数的主要原因是：决算数包含上级经费，当年上级追加经费约占该项目的90.00%。主要用于：中职资助项目支出。

（六）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算为0.00万元，支出决算为12.14万元。决算数大于预算数的主要原因是：决算数均为本年上级追加经费。主要用于：大学新生资助项目支出。

（七）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）年初预算为0.00万元，支出决算为17.99万元。决算数大于预算数的主要原因是：决算数均为本年上级追加经费。主要用于：义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目。

（八）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为131.54万元，支出决算为165.08万元，完成年初预算的125.50%。决算数大于预算数的主要原因是：决算数包含当年追加的补发上年因人员变动造成的增资部分。主要用于：支付人员工资、社保、公积金和维持单位日常运转的公用经费。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出165.08 万元，其中：人员经费160.50 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出； 公用经费4.58 万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出160.50万元，完成年初预算的135.86%。决算大于预算数主要原因是决算数包含当年追加的补发上年因人员变动造成的增资部分。主要包括：基本工资43.30万元、津贴补贴2.75万元、伙食补助费3.20万元、绩效工资70.83万元、机关事业单位基本养老保险缴费12.44万元、职业年金缴费6.22万元、职工基本医疗保险缴费6.06万元、其他社会保障缴费0.84万元、住房公积金9.33万元、其他工资福利支出5.52万元。

（二）商品和服务支出4.58万元，完成年初预算的34.18%。决算小于预算数主要原因是：根据实际，压减公用经费支出，减少非必要开支。主要包括：办公费0.92万元、电费0.01万元、邮电费0.26万元、差旅费1.09万元、维修（护）费0.23万元、工会经费1.48万元、福利费0.58万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。 

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 较2021年决算减少0.05万元，下降100.00%，主要原因是：本年单位无需开展相应工作，故无对应支出。 其中：因公出国（境）费支出决算为0.00 万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00 万元；公务接待费支出决算为0.00 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 全年使用财政拨款安排柳州市学生资助管理中心 出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计0 个，累计0 人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00 万元，支出决算为0.00 万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。 购置了0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 与2021年决算持平，无增减变动。  

2022年，柳州市学生资助管理中心 开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆，全年运行费支出0.00 万元，平均每辆0.00 万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元， 较2021年决算减少0.05万元，下降100.00%，主要原因是：本年单位无需开展相应工作，故无对应支出。 其中：国内公务接待费支出0.00 万元，国内公务接待0 批次、0 人次；国（境）外公务接待费支出0.00 万元，国（境）外公务接待0 批次、0 人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额11.69 万元，其中：政府采购货物支出3.94 万元、政府采购工程支出0.00 万元、政府采购服务支出7.75 万元。授予中小企业合同金额11.69 万元，占政府采购支出总额的100.00 %，其中：授予小微企业合同金额11.69 万元，占政府采购支出总额的100.00 %。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0 辆，其中，主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、离退休干部用车0 辆、其他用车0 辆； 单位价值50万元以上通用设备0 台（套），100万元以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金160.00万元，占一般公共预算项目支出总额的1.75%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。

共组织对0个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0.00万元，政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看，我单位严格执行预算资金管理相关制度，认真组织开展预算绩效管理工作，认真制定预算项目自评指标，完善预算绩效目标编制内容，规范项目资金管理和实施流程。

组织对0个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出0.00万元，政府性基金预算支出0.00万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，普通高中国家助学金配套专项经费项目自评得分为95.44分。发现的主要问题及原因：执行率未达100.00%；该项为普通高中国家助学金项目的市级配套经费，已对符合政策的贫困学生进行相应资助，根据政策实际支出资金已达10.00%比例，已足额配套，但未影响该工作的开展，因此达到预期目标。下一步改进措施：一是提高数据统计准确精度，尽可能的精确预算金额；二是加强资金管理，提高资金执行率，使得各项国家资助政策得到落实。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。